← Je bedrijf financieel gezond houden
Cashflow is een van de belangrijkste financiële begrippen voor elk bedrijf. Het laat zien hoeveel geld er binnenkomt en hoeveel geld er weer uitgaat in een bepaalde periode, en met een bepaald ritme. Soms komt er veel tegelijk binnen, soms gaat er veel tegelijk uit. Wanneer in- en uitgaven hetzelfde ritme hebben, is je cashflow gezond. Maar wanneer je inkomsten bijvoorbeeld over een langere periode uitgesmeerd zijn, terwijl je uitgaven in één keer plaatsvinden, kan je in de problemen komen.
Een gezonde cashflow zorgt ervoor dat je als ondernemer je rekeningen kunt betalen, salarissen kunt uitkeren en kunt investeren in de groei van je bedrijf. Maar wat is cashflow precies en waarom is het zo belangrijk voor de continuïteit van je onderneming?
"}},{"componentType":"sectionTitle","title":"Wat is cashflow?"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Cashflow is simpelweg het verschil tussen het geld dat binnenkomt en het geld dat je uitgeeft. Wanneer je meer geld binnenkrijgt dan je uitgeeft, heb je een positieve cashflow. Is het andersom, dan is je cashflow negatief.
Minstens zo belangrijk is om te kijken naar de timing van wat er binnenkomt en uitgaat. Wanneer je bijvoorbeeld rond de 24e van de maand salarissen uitkeert, is het wel zo prettig om daar niet voor in de rode cijfers terecht te komen omdat je grootste inkomsten pas een week later plaatsvinden.
Het is belangrijk om een goed inzicht te hebben in je cashflow, omdat dit je helpt om te bepalen of je bedrijf op korte en lange termijn financieel gezond is. Zonder een goed beheer van je cashflow kan een bedrijf winstgevend zijn, maar toch in de problemen komen door een gebrek aan liquide middelen.
Financierders kijken bovendien vaak naar (verwachte) cashflows bij het beoordelen van kredietwaardigheid en leningaanvragen. Cashflow kan worden gebruikt als uitgangspunt voor de waardebepaling van een onderneming, berekend op basis van toekomstige kasstromen.
"}},{"componentType":"sectionTitle","title":"Positieve versus negatieve cashflow"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Positieve cashflow betekent dat er in een bepaalde periode meer geld binnenkomt dan eruit gaat. Negatieve cashflow betekent dat je in die periode juist meer uitgeeft dan er binnenkomt. Dat hoeft niet altijd een probleem te zijn (bijvoorbeeld bij investeren), maar het vraagt wel om goede planning zodat je je betalingsverplichtingen kunt blijven nakomen.
"}},{"componentType":"promotionalBanner","icon":{"transformBaseUrl":"https://assets.ing.com/transform/8e6e84cc-c21a-4d3e-b474-2bac1482c554/Circle-Box-lamp-3","type":"image","width":64,"original":"https://assets.ing.com/m/163f2201a9788902/original/Circle-Box-lamp-3.svg","extension":"svg"},"body":"➡️","bodyBold":"Heb je een financiële vraag over je bedrijf?","bodyThree":"Plan een gratis financieel coachingsgesprek. Exclusief voor ING-klanten. Vrijblijvend en persoonlijk.","date":{},"textLink":{"url":"/zakelijk/financieel-gezond/zakelijk-inzicht-gesprek","text":"Maak je afspraak"}},{"componentType":"sectionTitle","title":"Soorten cashflow"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Er zijn verschillende soorten cashflow waar je rekening mee moet houden. Deze geven inzicht in verschillende aspecten van je financiën. Samen geven ze een breed beeld van de financiële situatie van je bedrijf.
"}},{"componentType":"paragraph","title":"Operationele cashflow","richBody":{"value":"Dit is het geld dat je verdient met de dagelijkse activiteiten van je bedrijf, zoals de verkoop van producten of diensten. Een sterke operationele cashflow betekent dat je kunt investeren in groei of efficiëntere bedrijfsvoering.
Bijvoorbeeld: je kledingwinkel genereert in een kwartaal een omzet van €100.000 uit de verkoop van kleding. De operationele kosten (waaronder salarissen, huur, en leverancierskosten) zijn €70.000. De operationele cashflow is dan €30.000 (€100.000 - €70.000). Dat geld kun je gebruiken om leningen af te lossen (om zo je financieringscashflow te verbeteren), of om een nieuwe vestiging te openen en te investeren in groei.
"}},{"componentType":"paragraph","title":"Investeringscashflow","richBody":{"value":"Deze cashflow komt voort uit investeringen, zoals de aankoop van machines of de verkoop van eigendommen. Een positieve investeringscashflow kun je gebruiken voor toekomstige groei, of strategisch herinvesteren.
Bijvoorbeeld: je softwarebedrijf investeert €50.000 in nieuwe servers. Dit bedrag wordt geboekt als een negatieve investeringscashflow. Hetzelfde jaar verkoop je ook een onroerend goed dat je niet meer gebruikt voor €80.000. De netto investeringscashflow is €30.000 positief (€80.000 - €50.000). Dat geld kun je gebruiken om te herinvesteren in bijvoorbeeld nieuwe IT-infrastructuur.
"}},{"componentType":"paragraph","title":"Financieringscashflow","richBody":{"value":"Dit is het geld dat binnenkomt of uitgaat door leningen, investeringen of het uitkeren van dividend aan aandeelhouders. Dit moet goed in balans zijn: zorg dat je niet meer leent dan je kunt terugbetalen, en dat je operationele cashflow de rente dekt. Financiering aantrekken is goed voor je positieve cashflow, maar je moet wel dividend uit kunnen keren en je schulden kunnen beheren.
Bijvoorbeeld: je bouwbedrijf sluit een lening van €200.000 af om nieuwe bouwmachines te kopen: een positieve financieringscashflow. En je keert €20.000 aan dividend uit aan aandeelhouders: een negatieve financieringscashflow. De netto financieringscashflow is dan €180.000 (€200.000 - €20.000). Je financiering is in balans, maar je moet wel opletten dat je operationele cashflow niet onder druk komt te staan. Is dat wel het geval? Dan moet je misschien minder dividend uit gaan keren.
"}},{"componentType":"sectionTitle","title":"Hoe bereken je cashflow?"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Cashflow berekenen is gelukkig niet moeilijk. De basisformule voor cashflow is:
Cashflow = Ontvangsten - Uitgaven
Om je cashflow te berekenen, tel je alle ontvangen inkomsten van je bedrijf bij elkaar op en trek je daar alle uitgaven vanaf. Openstaande facturen tellen dus niet mee: het gaat om geld dat je daadwerkelijk tot je beschikking hebt.
Cashflow is ook aan het moment gebonden. Sluit je bijvoorbeeld een lening af, dan heb je meer geld dan je uit hebt gegeven (positieve cashflow). Maar die lening is geen winst, dus je kunt nog steeds verlies draaien.
Laten we een eenvoudig voorbeeld bekijken om dit duidelijk te maken.
Voorbeeld berekening
Stel dat je bedrijf in een maand €20.000 aan inkomsten genereert uit de verkoop van producten. In dezelfde maand heb je €12.000 aan uitgaven, zoals personeelskosten, huur en andere bedrijfskosten. De berekening voor je cashflow ziet er dan als volgt uit:
Cashflow = €20.000 (inkomsten) - €12.000 (uitgaven) = €8.000
Dit betekent dat je een positieve cashflow van €8.000 hebt. Een positieve cashflow zoals in dit voorbeeld betekent dat je bedrijf meer geld binnenkrijgt dan het uitgeeft, wat een goed teken is voor de financiële gezondheid van je bedrijf.
"}},{"componentType":"sectionTitle","title":"Cashflow versus winst"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Cashflow en winst worden vaak door elkaar gehaald, maar ze zijn niet hetzelfde. Winst laat zien wat je overhoudt op papier, terwijl cashflow gaat over het geld dat je daadwerkelijk ontvangt en uitgeeft. Dat verschil is belangrijk, omdat je de rekeningen betaalt met geld wat op je rekening staat, niet met winst in je boekhouding.
Voorbeeld
Je stuurt een factuur van €10.000, maar je klant betaalt deze pas over twee maanden. Op papier maak je winst, maar het geld is nog niet op je rekening binnengekomen. Heb je in die periode wel vaste kosten, dan kan dat alsnog voor problemen zorgen.
Een gezonde cashflow is essentieel om je bedrijf draaiende te houden. Hier zijn enkele tips om je cashflow te verbeteren:
Een goede cashflow zorgt ervoor dat je bedrijf gezond blijft en je klaar bent voor groei. Wil je meer weten over hoe je jouw cashflow kunt verbeteren en beheren? Bezoek onze pagina over financieel gezond ondernemen voor meer tips en tools.
"}}]},"legalZone":{"flexComponents":[{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Graag informeren we je over belangrijke zaken rondom ondernemen, zoals relevante wet- en regelgeving, waaronder ook richtlijnen en verdragen. Wij geven daarbij geen volledig overzicht van onderwerpen en wet- en regelgeving, maar enkel informatie over de onderwerpen die in de ogen van ING het meest relevant zijn. Deze informatie is aan verandering onderhevig. We raden daarom aan om de pagina te raadplegen waarnaar wordt verwezen. Je kan geen rechten (en plichten) ontlenen aan deze informatie.
"}}]}}}