Financieren draait niet alleen om rente en aftrek, maar om rendement, liquiditeit en flexibiliteit. ING Private Banking denkt actief met je mee over het totaalplaatje en helpt je financieringskeuzes te maken die passen bij jouw situatie, doelen en toekomstvisie. In dit artikel verkennen we welke opties je hebt en hoe je die strategisch kunt inzetten.
"}},{"componentType":"sectionTitle","title":"Wanneer lenen loont – ook als je het niet nodig hebt"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Vroeger was een hypotheek vanzelfsprekend, zeker bij duurdere woningen. Renteaftrek bood fiscaal voordeel, terwijl je vermogen elders vaak meer opleverde. Inmiddels zijn de spelregels veranderd: de renteaftrek is beperkt, het belastingklimaat complexer en bij woningen boven € 1.330.000 geldt een verhoogd eigenwoningforfait van 2,35%.
Juist bij woningen in het hogere segment is het daarom belangrijk om te kijken naar het netto-effect van lenen versus eigen geld (privé of zakelijk) inzetten. De centrale vraag is dan: wat levert het op als ik leen? Vier factoren spelen daarbij een sleutelrol:
"},"alignedImage":{"position":"bottom","transformBaseUrl":"https://assets.ing.com/transform/27f18d64-e932-47c1-8bd2-54917385ccc4/Wanneer-lenen-loont","original":"https://assets.ing.com/m/6a3c93ec4d77aa09/original/Wanneer-lenen-loont.png","extension":"png"}},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Rendement: Verwacht je dat je vermogen elders een hoger nettorendement oplevert dan de kosten van een hypotheek (na belasting)? Dan kan het aantrekkelijk zijn om te lenen en je vermogen te laten renderen in bijvoorbeeld beleggingen of vastgoed.
Liquiditeit: Door niet direct eigen middelen in te zetten, houd je ruimte voor andere investeringen of onvoorziene uitgaven. Zeker bij grotere vermogens kan het behoud van flexibiliteit doorslaggevend zijn.
Fiscale optimalisatie: Onder voorwaarden kun je je betaalde hypotheekrente (deels) in mindering brengen op je box 1 inkomen. Daarnaast blijven er zo meer liquide middelen beschikbaar binnen de bv. Dit kan ruimte bieden om dividenduitkeringen te spreiden over meerdere jaren en optimaal gebruik te maken van de tariefschijven in box 2.
Flexibiliteit: Je financieringskeuze beïnvloedt je mogelijkheden voor estate planning, pensioenvoorzieningen en toekomstige vermogensoverdracht. Een hypotheek kan juist ruimte creëren voor langetermijnplanning.
Als je kijkt naar de bovengenoemde factoren, zijn er verschillende mogelijkheden om je woning te financieren. Neem je (deels) een hypotheek, financier je uit privémiddelen en/of maak je gebruik van bedrijfsvermogen? We beschrijven hieronder de routes en hun aandachtspunten.
"}},{"componentType":"actionAccordion","actionAccordionList":[{"title":{"value":"Vermogen uit de bv inzetten
"},"icon":{"transformBaseUrl":"https://assets.ing.com/transform/bf1d1f90-5447-4e6a-8ade-4f1e5b6cf824/Products-Business_Finance_Euro_Outline","type":"image","width":32,"altTextNL":"\"\"","original":"https://assets.ing.com/m/344c30e1a0914be3/original/Products-Business_Finance_Euro_Outline.svg","extension":"svg"},"paragraphs":[{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Je kunt lenen van je eigen bv, dividend uitkeren of een combinatie van beide. Elk scenario heeft zijn eigen fiscale en strategische implicaties:
Lenen van de bv
Je bv fungeert als geldverstrekker. De rente is aftrekbaar in box 1, terwijl de bv vennootschapsbelasting betaalt over de rente-inkomsten. Let wel op: de lening moet aan diverse criteria voldoen om te kwalificeren voor aftrek. Houd ook rekening met de mogelijke implicaties van de Wet excessief lenen. Als er niet ook daadwerkelijk een hypotheekrecht op de eigen woning is verstrekt aan de bv, kan het leningdeel boven de € 500.000 worden belast in box 2 bij jou als DGA (voor leningen afgesloten na 31-12-2022).
Voor je bv is dit een investering: levert het uitlenen aan jou een vergelijkbaar rendement op als alternatieve investeringen? Zo ja, dan is het een slimme manier om liquiditeit te benutten. Denk ook aan de liquiditeitsplanning van je bv: zijn er nog investeringsplannen, of ben je juist bezig met estate planning of het afbouwen van je onderneming?
Dividenduitkering
Je haalt vermogen uit de bv en gebruikt het privé. Afhankelijk van het tarief in box 2 (24,5% of 31%) moet je meer bruto uitkeren dan je netto nodig hebt.
Combinatie
Bijvoorbeeld eerst lenen, dan jaarlijks aflossen via dividenduitkering binnen de lage tariefschijf.
"}}]},{"title":{"value":"Privévermogen inzetten
"},"icon":{"transformBaseUrl":"https://assets.ing.com/transform/b12756dc-dfbc-40fc-b817-97056e47deee/Transactions-Transfer_In_Euro_Outline","type":"image","width":32,"altTextNL":"\"\"","original":"https://assets.ing.com/m/5ef05f9a972160ad/original/Transactions-Transfer_In_Euro_Outline.svg","extension":"svg"},"paragraphs":[{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Als je vermogen in box 3 hebt, kun je dit direct gebruiken voor de woning. Je betaalt geen rente, maar mist mogelijk rendement. De belastingdruk in box 3 is afhankelijk van forfaitaire of werkelijke rendementen.
"}}]},{"title":{"value":"Hypotheek bij een bank
"},"icon":{"transformBaseUrl":"https://assets.ing.com/transform/967e3f60-3834-41ee-b6a8-f0d54d490765/Savings_goals-Home_Outline","type":"image","width":32,"altTextNL":"\"\"","original":"https://assets.ing.com/m/21a823fe1ca4c141/original/Savings_goals-Home_Outline.svg","extension":"svg"},"paragraphs":[{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Een hypotheek bij een bank kan aantrekkelijk zijn als je op zoek bent naar flexibiliteit. Je behoudt liquiditeit in de bv, waardoor je ruimte overhoudt voor investeringen, dividendplanning of estate planning, ook privé. Bankhypotheken zijn verder vaak eenvoudiger te structureren dan interne leningen.
Ook rendement kan een overwegende factor zijn om voor een hypotheek te kiezen. Door je vermogen elders te laten renderen kun je mogelijk een hoger nettorendement behalen dan de hypotheekrente kost. Denk aan beleggingen, vastgoed of zakelijke investeringen.
Als de rente hoger is dan het eigenwoningforfait kan er ook een fiscaal voordeel zijn in de vorm van renteaftrek in box 1. Voor mensen met een inkomen in de hoogste inkomensschijf geldt een aftrekbeperking, waardoor je de rente in 2025 tegen maximaal 37,48% kunt aftrekken. Bij woningen boven € 1.330.000 geldt een verhoogd forfait, maar ook dan kan een hypotheek voordelig zijn. Zeker als je elders meer rendement kunt behalen op het vrijgekomen vermogen. Houd natuurlijk wel eventueel veranderende regelgeving rondom hypotheekaftrek in de gaten.
"}}]}]},{"componentType":"sectionTitle","title":"Wat past het beste bij jouw situatie?"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"De optimale financieringsvorm hangt dus af van je persoonlijke situatie, je fiscale positie en je visie op rendement en risico. En dat vraagt om maatwerk. Zeker bij woningen in het hogere segment.
Bij Private Banking kijken we naar jouw complete situatie. Een hypotheekvoorstel is altijd maatwerk. Jan-Willem Bruel, Directeur Wonen Private Banking DGA: “We nemen de tijd om je situatie te begrijpen en komen met een voorstel dat past bij jouw leven als ondernemer. Als we aan tafel zitten, hebben we in 90% van de gevallen een voorstel waarmee de klant akkoord gaat.”
Wil je weten wat voor jou het meest aantrekkelijk is? Neem vrijblijvend contact op met een van onze Private Banking adviseurs. We denken graag met je mee over een passende financieringsstrategie, voor je woning én je vermogen.
"}},{"componentType":"cards","cards":[{"componentType":"productCard","cardType":"product","cardSize":"small","title":"De hypotheek voor DGA's","intro":"Als je ambities ook een thuis verdienen. Onze experts spreken dezelfde taal als ondernemers.","image":{"transformBaseUrl":"https://assets.ing.com/transform/ba1eb0df-a723-41ff-91ce-5809e94778ba/Large_Web-and-Screen-A-woman-wearing-glasses-checks-her-phone-while-sitting-on-the-couch-at-home-working-on-her-laptop-1","type":"image","width":1920,"original":"https://assets.ing.com/m/5a3493bc0362b4fd/original/Large_Web-and-Screen-A-woman-wearing-glasses-checks-her-phone-while-sitting-on-the-couch-at-home-working-on-her-laptop-1.jpg","extension":"jpg"},"link":{"url":"/private-banking/hypotheken/de-hypotheek-voor-dgas"}}]},{"componentType":"sectionTitle","title":"Disclaimer"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"De door ING in dit artikel verstrekte informatie is geen aanbod, advies of financiële dienst en heeft uitsluitend tot doel u concreet te informeren en te voorzien van praktische tips. Wij adviseren u te allen tijde een specialist te raadplegen als het gaat om uw financiële en/of vermogens planning. Bij het samenstellen van dit artikel is de grootst mogelijke zorgvuldigheid betracht. Het kan echter voorkomen dat de informatie in onderhavig artikel onjuistheden of onvolledigheden bevat. De ING is niet aansprakelijk voor enige schade (van welke aard dan ook) die voortvloeit uit het gebruik, op welke wijze dan ook, van de aangeboden informatie. Aan de verstrekte informatie kunnen geen rechten worden ontleend. Eventueel genoemde tarieven zijn indicatief en zijn niet bindend voor de ING. Alle rechten en wijzigingen voorbehouden. Dit is een uiting van ING Bank NV, statutair gevestigd te Amsterdam.
"}},{"componentType":"sectionTitle","title":"Lees ook"},{"componentType":"cards","cards":[{"componentType":"articleCard","cardType":"article","cardSize":"medium","title":"''Een hypotheek die verder kijkt dan je salaris''","body":"Lees het interview met Jan Willem Bruel, Directeur Wonen Private Banking DGA over de hypotheek voor DGA's.","image":{"transformBaseUrl":"https://assets.ing.com/transform/f2b2cdd8-0c80-4281-a243-5a2f630083f3/DGA-interview-landscape","type":"image","width":1928,"original":"https://assets.ing.com/m/1662210b87c47821/original/DGA-interview-landscape.png","extension":"png"},"date":"2025-09-15","link":{"url":"/private-banking/kennis-en-inzichten/wonen/interview-directeur-wonen-private-banking-dga"}},{"componentType":"articleCard","cardType":"article","cardSize":"medium","title":"Verduurzamen van een monumentale woning","body":"Hoe pak je verduurzaming aan bij een monumentale woning? We zetten de belangrijkste punten voor je op een rij.","image":{"transformBaseUrl":"https://assets.ing.com/transform/a8dce0ba-e6a8-446b-b2a4-217ff7da6ecf/Young-friends-sit-on-the-pavement-outside-a-shop-and-chat","type":"image","width":5616,"original":"https://assets.ing.com/m/3d68b360f9c4c996/original/Young-friends-sit-on-the-pavement-outside-a-shop-and-chat.jpg","extension":"jpg"},"date":"2025-10-31","link":{"url":"/private-banking/kennis-en-inzichten/wonen/monument-verduurzamen"}}]},{"componentType":"linkList","componentStyle":"default","iconTitle":{"title":"Meer over"},"textLinks":[{"url":"/private-banking/hypotheken","text":"Hypotheken"},{"url":"/private-banking/financieringen/vastgoedfinanciering","text":"Vastgoed financieren"},{"url":"/private-banking/beleggen","text":"Beleggen"},{"url":"/private-banking/vermogensplanning","text":"Vermogensplanning"}]}]},"complementaryZone":{"flexComponents":[{"componentType":"cards","cards":[{"componentType":"productCard","cardType":"product","cardSize":"small","title":"Maak een afspraak","intro":"We gaan graag in gesprek.","image":{"transformBaseUrl":"https://assets.ing.com/transform/3e538078-976f-4b74-b49c-90d7cd895df2/Web-12","type":"image","width":307,"original":"https://assets.ing.com/m/1d41bac33a10b194/original/Web-12.svg","extension":"svg"},"link":{"url":"/private-banking/contact"}},{"componentType":"productCard","cardType":"product","cardSize":"small","title":"Inloggen Mijn ING","intro":"Snel inzicht in je financiële situatie.","image":{"transformBaseUrl":"https://assets.ing.com/transform/33c4e3a2-7e3d-47a1-9c6f-1993eedcdb8c/Web-13","type":"image","width":307,"original":"https://assets.ing.com/m/5aecfb619a645cd6/original/Web-13.svg","extension":"svg"},"link":{"url":"https://mijn.ing.nl/login"}}]}]}}}