Leg je geld in voor later? Dan mag je die inleg vaak aftrekken in je belastingaangifte. Daardoor betaal je minder inkomstenbelasting en krijg je mogelijk geld terug van de Belastingdienst. Benieuwd hoe belastingvoordeel in de praktijk kan uitpakken? Hieronder zie je twee rekenvoorbeelden van hoe een inleg op je pensioenrekening kan leiden tot belastingvoordeel.
"}},{"actionAccordionList":[{"icon":{"altTextNL":"\"\"","extension":"svg","original":"https://assets.ing.com/asset/93160bf2-e0a9-463b-a803-c9bed727257d/Transactions-Transfer_Out_Euro_Outline.svg","publishedAt":"2022-07-04T15:11:50Z","transformBaseUrl":"https://assets.ing.com/transform/93160bf2-e0a9-463b-a803-c9bed727257d/Transactions-Transfer_Out_Euro_Outline","type":"image","updatedAt":"2023-12-21T20:17:04Z","width":32},"paragraphs":[{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Lisa bouwt pensioen op via haar werkgever. Omdat die pensioenopbouw lager is dan de maximale fiscale ruimte die de overheid toestaat, houdt zij ruimte over om zelf extra pensioen op te bouwen. Die ruimte heet jaarruimte.
Lisa berekent een jaarruimte van € 2.500 en besluit dit bedrag in te leggen op haar pensioenrekening.
Omdat haar inkomen van € 40.000 in de belastingschijf van 37,48%* valt, mag zij deze inleg aftrekken bij haar belastingaangifte. Daardoor krijgt zij achteraf ongeveer € 939 terug van de Belastingdienst.
Lisa legt € 2.500 in voor later, maar haar netto inleg bedraagt ongeveer € 1.561.
Let op: de bovenstaande resultaten zijn geen garanties, maar verwachtingen van wat je kan bereiken met pensioenbeleggen en zijn gebaseerd op de huidige belastingregels. Deze kunnen wijzigen. Over uitkeringen uit een pensioenvermogen betaal je inkomstenbelasting.
Lisa | 32 jaar | In loondienst | Inkomen € 40.000
"}},{"icon":{"altTextNL":"\"\"","extension":"svg","original":"https://assets.ing.com/asset/93160bf2-e0a9-463b-a803-c9bed727257d/Transactions-Transfer_Out_Euro_Outline.svg","publishedAt":"2022-07-04T15:11:50Z","transformBaseUrl":"https://assets.ing.com/transform/93160bf2-e0a9-463b-a803-c9bed727257d/Transactions-Transfer_Out_Euro_Outline","type":"image","updatedAt":"2023-12-21T20:17:04Z","width":32},"paragraphs":[{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Hendrik is zelfstandig ondernemer. Omdat hij geen pensioen opbouwt via een werkgever, heeft hij meer ruimte om zelf aanvullend pensioen op te bouwen en gebruik te maken van belastingvoordelen.
Hendrik berekent een jaarruimte van € 10.000 en stort dit bedrag op zijn pensioenrekening.
Omdat zijn winst van € 65.000 in de belastingschijf van 37,48% valt, mag hij deze inleg aftrekken van zijn belastbare winst. Daardoor betaalt hij ongeveer € 3.748 minder inkomstenbelasting.
Hendrik legt € 10.000 in voor zijn pensioen, maar de netto kosten bedragen ongeveer € 6.252.
Let op: de bovenstaande resultaten zijn geen garanties, maar verwachtingen van wat je kan bereiken met pensioenbeleggen en zijn gebaseerd op de huidige belastingregels. Deze kunnen wijzigen. Over uitkeringen uit een pensioenvermogen betaal je inkomstenbelasting.
Hendrik | 50 jaar | Ondernemer | Winst € 65.000
"}}],"componentType":"actionAccordion"},{"componentType":"sectionTitle","title":"Je pensioenvermogen telt niet mee voor box 3"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Normaal telt spaargeld en belegd vermogen mee voor de belasting in box 3. Geld op een pensioenbeleggingsrekening niet. Daardoor betaal je tijdens de opbouw van je pensioen geen jaarlijkse box 3-belasting over dit vermogen.
Let op: dit is vooral interessant als je normaal boven de vrijstellingsgrens voor box 3 zou komen.
"}},{"componentType":"sectionTitle","title":"Hoeveel mag je inleggen?"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Je kunt niet onbeperkt gebruikmaken van belastingvoordelen voor aanvullend pensioen. De overheid heeft bepaald hoeveel ruimte je jaarlijks hebt om met belastingvoordeel aanvullend pensioen op te bouwen.
Deze fiscale ruimte heet jaarruimte. Hoeveel jaarruimte je hebt, hangt onder andere af van je inkomen, je leeftijd en hoeveel pensioen je al opbouwt.
Heb je in eerdere jaren niet alle ruimte gebruikt? Dan kun je soms ook nog gebruik maken van je reserveringsruimte.
"},"textLinks":[{"text":"Lees meer over jaarruimte","url":"/particulier/beleggen/beleggen-bij-ing/hoe-bereken-ik-jaarruimte"}]},{"componentType":"sectionTitle","title":"Goed om te weten over de belastingvoordelen"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"De belastingvoordelen zijn bedoeld om je te helpen aanvullend pensioen op te bouwen. Daarom gelden er wel een aantal voorwaarden.
Dat kan met ING Pensioenbeleggen. Lees meer over hoe het werkt, wat de voordelen, kosten en risico's zijn en ontdek of het bij jou past.
"}},{"componentType":"cta","textLink":{"text":"Ontdek Pensioenbeleggen","url":"/particulier/beleggen/beleggen-bij-ing/pensioenbeleggen"}},{"componentType":"sectionTitle","title":"Misschien ook interessant"},{"cards":[{"cardSize":"small","cardType":"product","componentType":"productCard","image":{"altTextNL":"\"\"","extension":"jpg","original":"https://assets.ing.com/asset/3da0809a-5aa5-4b19-866f-ad50ea78b2bb/686820643.jpg","publishedAt":"2016-08-16T19:52:47Z","transformBaseUrl":"https://assets.ing.com/transform/3da0809a-5aa5-4b19-866f-ad50ea78b2bb/686820643","type":"image","updatedAt":"2023-12-21T19:34:47Z","width":4032},"intro":"Lees hoe je kunt bekijken of je een pensioengat hebt","link":{"url":"/particulier/beleggen/beleggen-bij-ing/heb-ik-een-pensioengat"},"title":"Heb ik een pensioengat?"},{"cardSize":"small","cardType":"product","componentType":"productCard","image":{"extension":"jpg","original":"https://assets.ing.com/asset/3d63c50f-0e68-4e27-8876-272bbce1c5da/young-man-using-mobile-phone-while-standing-in-office.jpg","publishedAt":"2023-04-25T09:58:40Z","transformBaseUrl":"https://assets.ing.com/transform/3d63c50f-0e68-4e27-8876-272bbce1c5da/young-man-using-mobile-phone-while-standing-in-office","type":"image","updatedAt":"2025-05-22T09:32:23Z","width":1700},"intro":"Plan een persoonlijk gesprek en bespreek je vragen over pensioen.","link":{"url":"/particulier/financieel-gezond/inzicht-gesprek-thema-pensioen"},"title":"Pensioen Inzicht Gesprek"}],"componentType":"cards"},{"componentType":"sectionTitle","title":"Goed om te weten"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Beleggen brengt risico's en kosten met zich mee. Je kunt jouw inleg of een deel hiervan verliezen.
"}}]},"hasMacro":false,"id":"7ec2d8f1-d47c-4f32-b0f0-9db383ed8da9","localeString":"nl-NL","mainHeaderZone":{"backLink":{"textLink":{"text":"Beginnen met beleggen bij ING","url":"/particulier/beleggen/beleggen-bij-ing"}},"componentType":"productHeader","coreHeader":{"body":"Belasting is meestal niet het leukste onderwerp. Maar als je pensioen opbouwt, kan belasting juist in je voordeel werken. Er zijn twee fiscale voordelen die pensioenbeleggen interessant kunnen maken.","headerImage":{"extension":"jpg","original":"https://assets.ing.com/asset/e2cc4896-607f-4e91-86b7-bebe18ad5202/Adviseur-Vermogensbeheer.jpg","publishedAt":"2019-08-28T00:00:00Z","transformBaseUrl":"https://assets.ing.com/transform/e2cc4896-607f-4e91-86b7-bebe18ad5202/Adviseur-Vermogensbeheer","type":"image","updatedAt":"2024-05-14T18:08:35Z","width":5700},"subtitle":"Of je nu ondernemer bent of in loondienst werkt: met pensioenbeleggen kun je profiteren van meerdere belastingvoordelen. Ontdek welke voordelen dat zijn en hoe ze werken.","title":"De fiscale voordelen van Pensioenbeleggen"},"cta":{"componentType":"cta","textLink":{"text":"Meer over Pensioenbeleggen","url":"/particulier/beleggen/beleggen-bij-ing/pensioenbeleggen"}}},"publishDate":"2026-10-05T08:17:03.902+02:00"}}